Dobře nastavená rezerva majitele firmy: Peníze ležící ladem, nebo klidný spánek?

Majitel firmy se na peníze obvykle dívá jako na kapitál, který má pracovat. Jenže rezerva nemá vydělávat. Má vám koupit čas.

Čas překonat výpadek zakázek, zaplatit zaměstnance, vyřešit nečekaný výdaj nebo učinit důležité rozhodnutí bez tlaku. Právě proto by měl finanční plán podnikatele obsahovat dvě oddělené rezervy: rezervu firmy a rezervu jejího majitele.

Kolik potřebuje vaše s.r.o.?

Firemní rezerva se nemá počítat z obratu, ale z nezbytných měsíčních výdajů. Patří sem zejména:

• mzdy a odvody,
• nájem a energie,
• splátky úvěrů a leasingů,
• klíčoví dodavatelé,
• daně a další povinné platby.

Stabilní firma s pravidelnými příjmy může držet rezervu přibližně na tři měsíce provozu. Podnik závislý na sezoně, několika velkých odběratelích nebo přímo na osobě majitele by měl uvažovat spíše o šesti měsících.

Příklad: Při nezbytných výdajích společnosti 250 000 Kč měsíčně může rozumná provozní rezerva činit přibližně 750 000 až 1 500 000 Kč.

Peníze firmy ale nejsou vaší osobní rezervou

Na účtu s.r.o. může ležet milion korun, přesto nemusí mít její majitel finanční jistotu. Peníze společnosti mají sloužit společnosti a jejich převod do osobního majetku má navíc právní i daňová pravidla.

Vedle firemního polštáře proto potřebujete také osobní rezervu, ideálně na tři až šest měsíců nezbytných výdajů domácnosti. Čím více je rodina závislá na příjmech z podnikání, tím větší význam tato rezerva má.

Teprve peníze nad oběma rezervami lze bezpečně rozdělovat mezi rozvoj firmy, splácení dluhů a dlouhodobé investice budující majetek mimo podnikání.

Musí celá rezerva ležet na běžném účtu?

Nemusí. Část určená pro okamžitou potřebu může zůstat na běžném účtu, další část na spořicím účtu nebo v jiném konzervativním a rychle dostupném nástroji.

Rezerva však nepatří do akcií, dlouhodobých investičních fondů ani do nemovitosti. Pokud její hodnota může výrazně kolísat nebo ji nelze rychle použít, přestává být skutečnou rezervou.

Klid má také svou hodnotu

Ano, příliš vysoká hotovost dlouhodobě ztrácí hodnotu a brzdí růst majetku. Příliš malá rezerva ale může vést k nevýhodnému úvěru, prodeji investic ve špatnou dobu nebo k rozhodnutím učiněným pod tlakem.

Cílem proto není držet co nejvíce peněz na účtu. Cílem je znát částku, která poskytne firmě i rodině dostatek času a stability - a vše nad tuto hranici nechat pracovat.

Rychlá kontrola: je vaše rezerva nastavena správně?

• Znáte nezbytné měsíční výdaje firmy i domácnosti.
• Firemní a osobní peníze držíte skutečně odděleně.
• Rezerva je rychle dostupná a její hodnota výrazně nekolísá.
• Částku pravidelně přepočítáváte podle aktuálních nákladů.

Víte dnes přesně, kolik měsíců by vaše firma a domácnost vydržely, kdyby se příjmy ze dne na den zastavily?

Pokud si nejste jistí, zda je vaše finanční rezerva nastavená správně, obraťte se na nás. Společně nastavíme částku i strukturu rezervy tak, aby vám poskytla dostatek jistoty a zároveň zbytečně nebrzdila růst vašeho majetku.